记者|陈靖

6月16日，乐视山西证券发布公告称，网案未平控股子公司中德证券以及乐视网非公开发行签字保荐代表人杨丽君、余波元王鑫收到中国证监会《行政处罚决定书》（[2022]30号）。中德证券字保

根据当事人违法行为的及两警告事实、性质、名签没万情节与社会危害程度，代遭中国证监会决定对中德证券责令改正，并罚给予警告，乐视没收业务收入566.04万元，网案未平并处以1132.08万元罚款；对杨丽君、余波元王鑫给予警告，中德证券字保并分别处以15万元罚款。及两警告

经查明，名签没万中德证券在乐视网2016年非公开发行、代遭非公开发行保荐等方面存在未完整获取或编制前十大客户销售情况、未对业务发生的真实性进行有效核查等违规行为。

复盘来看，2015年5月26日，乐视网公告申请非公开发行，2016年6月2日，乐视网收到中国证监会批复文件。当年8月8日，乐视网非公开发行股票在深交所上市，向四名合格投资者非公开发行新股10664.30万股，募集资金47.99亿元。

经中国证监会另案查明，乐视网2007年至2016年连续十年虚增业绩，其中涉及非公开发行申报文件财务数据期间为2012年至2014年及2015年1至6月。2012年至2014年乐视网分别虚增收入8965.33万元、19998.17万元和35194.19万元，虚增利润8445.10万元、19339.69万元和34270.38万元，占当期披露利润总额的37.04%、78.49%和470.11%。

具体而言，中德证券分别于2015年6月12日和9月1日出具《发行保荐书》申报稿和最终稿，签字保荐代表人为杨丽君和王鑫，保荐业务收入5660377元。

中德证券在乐视网2016年非公开发行保荐业务中存在两个方面的问题。一方面，未完整获取和编制前十大客户销售情况；另一方面，未对业务发生的真实性进行有效核查。

证监会认为中德证券的上述行为涉嫌违反《保荐人尽职调查工作准则》第二十二条第七款、第八款及第九款的规定；涉嫌违反《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十条的规定；涉嫌违反2005 年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称2005年《证券法》）第十一条第二款的规定，涉嫌构成2005年《证券法》第一百九十二条所述情形。乐视网非公开发行签字保荐代表人杨丽君、王鑫是直接负责的主管人员。

对此，山西证券及其投行子公司中德证券表示，公司将认真汲取经验教训，进一步提高规范运作意识，强化内部治理，持续建立健全内控机制，提升合规管理和风险管控水平。

事实上，在乐视网造假事件中，除了中德证券之外，还有平安证券、中泰证券等也涉及其中。今年一月份，2000名原告对乐视网等21名被告提起民事诉讼，就包含上述三家证券公司。

另据多家媒体报道，深圳证监局也于今年3月向平安证券下达了行政监管措施事先告知书，拟对平安证券责令改正并暂停保荐机构资格三个月，对乐视网IPO项目的保荐代表人和时任保荐业务负责人认定为不适当人员5-10年，其他相应的合规业务等相关人员被采取了监管谈话等措施。

去年以来，监管部门多次强调压实中介机构责任，相关监管细则陆续完善出台。去年7月份，证监会发布《关于注册制下督促证券公司从事投行业务归位尽责的指导意见》。同年9月份，证监会发布《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》，进一步要求中介机构归位尽责，发挥好资本市场“看门人”职责。

(责任编辑：时尚)